Podatki dochodowe to kluczowy element każdego systemu gospodarczego. Nie tylko wpływają na to, ile pieniędzy faktycznie trafia do naszych portfeli, ale także kształtują jakość usług publicznych, jakie oferuje państwo. Niektóre kraje stosują wysokie podatki dochodowe w zamian za bogaty pakiet świadczeń socjalnych, takie jak darmowa edukacja, opieka zdrowotna czy hojne programy emerytalne. Inne z kolei wybierają model niższych obciążeń fiskalnych, pozostawiając obywatelom większą kontrolę nad ich własnymi finansami.

Czy wyższe podatki zawsze oznaczają mniejsze zarobki na rękę? A może w krajach z niższym opodatkowaniem finalnie i tak zarabia się mniej? Czas przyjrzeć się dokładnie, jak wygląda rzeczywista sytuacja w Europie i gdzie opłaca się zarabiać.

W analizie wykorzystane zostały dane za rok 2023, obejmujące średnie roczne wynagrodzenia brutto oraz podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT) pobierany od pracowników. Zestawienia dotyczą różnych grup podatników, takich jak osoby samotne bez dzieci, pary bezdzietne oraz rodziny z dziećmi.

Singiel bez dzieci. Ile zostaje w kieszeni?

Samotne osoby bez dzieci często należą do grupy, która nie korzysta z ulg podatkowych. Nie mają na utrzymaniu rodziny, nie kwalifikują się do ulg prorodzinnych, a w niektórych krajach wręcz płacą wyższe stawki podatkowe. Dla nich różnica między wynagrodzeniem brutto a netto jest najbardziej widoczna, a podatki bezpośrednio przekładają się na realne dochody.

TOP 3 krajów, gdzie podatki są najwyższe

1. Dania – z jednej strony wysokie wynagrodzenie brutto wynoszące 65 506 euro, ale aż 23 575 euro zabiera urząd skarbowy w formie podatku dochodowego. Ostatecznie singiel dostaje do dyspozycji 41 931 euro, co oznacza, że 36% wynagrodzenia brutto pochłaniają podatki.
2. Islandia – pensje są jeszcze wyższe (74 207 euro), ale podatki również znaczące. Singiel oddaje 20 230 euro (27,3%), co pozostawia mu 53 977 euro netto.
3. Belgia – średnie zarobki wynoszą 59 285 euro, a podatki sięgają 15 385 euro (26%). Na rękę pozostaje 43 900 euro.

Kraje, gdzie podatki są niższe

• Cypr – bezkonkurencyjny lider w kategorii najniższego opodatkowania. Przy średnich zarobkach 26 689 euro, singiel płaci tylko 853 euro podatku (3,2%), co oznacza, że zostaje mu 25 836 euro – prawie całość wynagrodzenia brutto!
• Polska – stosunkowo łagodny system podatkowy. Przy wynagrodzeniu 18 872 euro, singiel odprowadza 1 082 euro podatku (5,73%), co daje 17 790 euro netto.
• Grecja – nieco wyższe podatki niż w Polsce, ale nadal na relatywnie niskim poziomie. Wynagrodzenie brutto wynosi 23 536 euro, a podatek dochodowy to 2 564 euro (10,9%), co oznacza, że singiel otrzymuje 20 972 euro na rękę.

Para bez dzieci. Jak zmieniają się podatki przy dwóch dochodach?

Czy małżeństwo oznacza niższe podatki? W niektórych krajach tak, ale w wielu państwach poziom opodatkowania pozostaje podobny jak dla singli. Główną różnicą jest jednak fakt, że dwa wynagrodzenia mogą sprawić, że dochód rośnie na tyle, że para wchodzi w wyższy próg podatkowy, co zwiększa ich obciążenia.

Najwyżej opodatkowane kraje

• Dania – przy łącznym dochodzie 131 420 euro, podatek wynosi 46 705 euro (35,5%), co oznacza, że para otrzymuje 84 715 euro netto.
• Islandia – pensja 150 473 euro, a podatek to 41 210 euro (27,4%). W efekcie do dyspozycji pozostaje 109 263 euro.
• Belgia – wynagrodzenie 117 826 euro, podatek 30 462 euro (25,8%), pozostaje 87 364 euro.

Kraje, gdzie para oddaje najmniej fiskusowi

• Cypr – wynagrodzenie 53 701 euro, podatek 1 764 euro (3,3%), co oznacza 51 937 euro netto.
• Polska – wynagrodzenie 37 915 euro, podatek 2 182 euro (5,8%), co daje 35 733 euro netto.
• Grecja – przy wynagrodzeniu 52 930 euro, podatek wynosi 6 643 euro (12,5%), zostaje 46 287 euro.

Rodzina z dwójką dzieci. Czy dzieci oznaczają niższe podatki?

Rodziny wychowujące dzieci często korzystają z ulg podatkowych, co oznacza, że ich obciążenia fiskalne mogą być znacznie niższe niż w przypadku singli. W niektórych krajach (np. w Słowacji) system jest tak skonstruowany, że zamiast płacić podatki, rodziny otrzymują zwroty.

Kraje z najwyższymi podatkami

• Dania – wynagrodzenie 131 420 euro, podatek 46 705 euro (35,5%), dochód netto 84 715 euro.
• Islandia – pensja 150 473 euro, podatek 41 210 euro (27,4%), zostaje 109 263 euro.
• Belgia – wynagrodzenie 117 826 euro, podatek 28 979 euro (24,6%), dochód netto 88 847 euro.

Gdzie rodziny oddają najmniej?

• Słowacja – minimalne podatki dla rodzin, podatek 442 euro (1,28%), dochód netto 34 035 euro.
• Polska – wynagrodzenie 37 915 euro, podatek 1 693 euro (4,47%), dochód netto 36 222 euro.
• Cypr – pensja 53 701 euro, podatek 1 764 euro (3,28%), zostaje 51 937 euro..
• Grecja – wynagrodzenie 52 930 euro, podatek 6 397 euro (12,09%), dochód netto 46 533 euro.

Photo by @Euronews: License

Które kraje opłacają się najbardziej?

Jak widać, podatki dochodowe w Europie są bardzo zróżnicowane. Kraje skandynawskie i zachodnioeuropejskie mają wysokie podatki, ale wynagradzają to wyższymi pensjami i rozbudowanym systemem socjalnym.  Należy pamiętać, że powyższa analiza dotyczy wyłącznie podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT). W rzeczywistości pracownik odprowadza również składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne, co dodatkowo wpływa na ostateczne wynagrodzenie netto. Co jest lepszym rozwiązaniem? Więcej pieniędzy w kieszeni i mniej usług publicznych czy wysokie podatki w zamian za większe bezpieczeństwo socjalne? Podzielcie się swoimi opiniami w komentarzach!

Źródło: Euronews

powiązany artykuł

Ile warte jest wynagrodzenie w Grecji? Zarobki vs jakość życia